הסכמי כפל מס: איך עובד הקרדיט על מס זר ואיך למנוע תשלום כפול
הסכמי כפל מס: המדריך לזיכוי מס זר ומניעת תשלום כפול על הכנסה גלובלית מבוא: הכלל הגלובלי והסכנה למיסוי כפול בעידן של גלובליזציה כלכלית, ישראלים רבים מפיקים הכנסה ממקורות שונים ברחבי העולם: שכר דירה מנכס באירופה, דיבידנדים ממניות אמריקאיות או שכר מעבודה מרחוק עבור חברה זרה. המציאות הזו מציבה אתגר מרכזי בפני רשויות המס: כפל מס. […]
מיסוי קריפטו בחו"ל
מיסוי קריפטו בחו"ל: השוואה רגולטורית ומפת דרכים למיסוי מטבעות וירטואליים במדינות מובילות מבוא: האתגר הגלובלי של מיסוי נכסים דיגיטליים מטבעות וירטואליים (קריפטו) הפכו לנכס פיננסי גלובלי לכל דבר. למרות הפיזור והאופי הבלתי-מרוכז שלהם, רשויות המס ברחבי העולם פועלות במרץ להחיל עליהם רגולציה ומיסוי. האתגר המרכזי נובע משלושה גורמים: הגדרת הנכס, התיעוד הנדרש, וקביעת אירוע המס. […]
טופס 106: האותיות הקטנות
טופס 106: האותיות הקטנות: המדריך המלא לאיתור טעויות בטופס הריכוז השנתי של השכר מבוא: טופס 106 – מפתח הדיווחים של השכיר טופס 106 הוא ריכוז שנתי של כלל ההכנסות, הניכויים והזיכויים שדווחו על ידי המעסיק שלנו לרשויות המס ולביטוח הלאומי. זהו המסמך החשוב ביותר לכל שכיר. הוא משמש כבסיס ל: הגשת דוח מס שנתי לרשות […]
מיסוי בינלאומי לישראלים: המדריך המלא למיסוי הכנסות מחו"ל
מיסוי בינלאומי לישראלים: המדריך המלא למיסוי הכנסות מחו"ל (שכירות, עבודה מרחוק והשקעות) מבוא: הכלל הדומיננטי של התושבות הכלכלה המודרנית טשטשה את גבולות העבודה וההשקעה. ישראלים רבים עובדים מרחוק, משקיעים בשווקים בינלאומיים ומחזיקים בנכסים מניבים מעבר לים. מציאות זו מחייבת אותנו להבין את כללי המיסוי הבינלאומי. הכלל המכריע ביותר הוא: תושב ישראל חייב במס על כלל […]
מס על מתנות וירושות: ניתוח החוק הקיים בישראל
מס על מתנות וירושות: ניתוח החוק הקיים בישראל, והשוואה למדינות עם "מס ירושה" גבוה מבוא: תכנון העברה בין-דורית – הזווית המיסויית העברה בין-דורית של הון, בין אם באמצעות מתנה בחיים או ירושה לאחר פטירה, היא נושא כלכלי ורגשי ממעלה ראשונה. מבחינת הרשויות, זהו פוטנציאל לגביית מס משמעותית. מדינת ישראל בחרה במשך שנים רבות במודל שונה […]
מיסוי קרן השתלמות: הפטור הנדיר ממס רווח הון
מיסוי קרן השתלמות: הפטור הנדיר ממס רווח הון – המדריך המלא למיקסום התשואה הפיננסית מבוא: קרן ההשתלמות כמקלט מס אסטרטגי קרן ההשתלמות היא לא רק מכשיר חיסכון לטווח בינוני; זוהי למעשה תוכנית הטבות מס נדירה שמעניקה המדינה לאזרחיה. הפטור המלא ממס רווח הון על הרווחים שנצברים בה, עד תקרת ההפקדה המוטבת, הופך אותה לאפיק ההשקעה […]
מיסוי רווחי הון בבורסה: מדריך מקיף לשיעורי המס
מיסוי רווחי הון בבורסה: מדריך מקיף לשיעורי המס, חישוב הרווח הריאלי וכללי קיזוז הפסדים מיסוי רווחי הון בבורסה הוא נושא יסודי וקריטי עבור כל משקיע בישראל. החל משנת 2003, עם כניסת הרפורמה המקיפה במס, רווחים הנוצרים ממכירת ניירות ערך הפכו לחייבים במס. משקיעים רבים, בין אם הם סוחרים פעילים או מחזיקים לטווח ארוך, אינם מכירים […]
תכנון מס ל"פרילנסרים" ו"עצמאיים"
תכנון מס ל"פרילנסרים" ו"עצמאיים": השוואה בין מודלי תשלום מס בישראל מול מדינות מתקדמות אחרות הכלכלה הגלובלית עוברת שינוי דרמטי. עצמאיים, יועצים ופרילנסרים הם כוח מניע גדל והולך. קהילה זו, הפועלת לרוב באופן גמיש וחוצה גבולות, מתמודדת עם אתגר מורכב: ניהול מס נכון. תכנון המס הוא קריטי לשמירה על הרווחיות. בישראל, מערכת המס מציבה כללים ברורים. […]
נקודות זיכוי: מדריך מקיף לכל נקודת זיכוי אפשרית
נקודות זיכוי: מדריך מקיף לכל נקודת זיכוי אפשרית – ילדים, לימודים, עולים חדשים, חד הוריים – ואיך אף אחת מהן לא תלך לאיבוד נקודות הזיכוי הן אבן יסוד במערכת המס בישראל. הן מהוות את הכלי העיקרי שבאמצעותו המדינה מפחיתה את נטל המס על משקי בית ויחידים. למרות חשיבותן הכלכלית המכרעת, שכירים רבים אינם מנצלים את […]
החזרי מס רטרואקטיביים:איך מוצאים כסף אבוד של שש שנים אחורה
החזרי מס רטרואקטיביים: מדוע רוב הציבור מפסיד כסף לרשויות המס ואיך מוצאים כסף אבוד של שש שנים אחורה החזרי מס רטרואקטיביים הם אחד הנושאים הפיננסיים החשובים ביותר. זהו פוטנציאל חיסכון והכנסה שרוב הציבור בישראל מפספס. מיליארדי שקלים שנגבו ביתר על ידי מס הכנסה ממתינים לבעליהם. כסף זה נשאר בקופת המדינה שנה אחר שנה. מדובר בסכומים […]